Abschluss

Erfolgsrechnung

TCHF Erläuterungen Nr. 2021 % 2020 %
Nettoerlös aus Lieferungen und Leistungen 1) 484’281 387’917
Aktivierte Eigenleistungen 16’727 15’665
Andere betriebliche Erträge 2) 1’709 18’103
Betriebsertrag 502’717 100.0 421’685 100.0
Energieaufwand und Wassereinkauf 3) –240’201 47.8 –179’891 42.7
Materialaufwand –5’218 1.0 –5’879 1.4
Personalaufwand –79’900 15.9 –81’350 19.3
Andere betriebliche Aufwendungen 4) –51’496 10.2 –50’492 12.0
Betriebsaufwand –376’815 74.9 –317’612 75.2
Betriebsergebnis vor Abschrei­bungen, Zinsen und Steuern (EBITDA) 125’902 25.1. 104’073 24.8
Abschreibungen und Wert­berichtigungen 13/14) –66’185 13.2 –62’971 14.9
Betriebsergebnis (EBIT) 59’717 11.9 41’102 9.7
Finanzergebnis 5) –20’004 –14’239
Veränderung Spezial­finanzierungen 6) 2’910 1’651
Jahresergebnis vor Steuern 42’623 8.5 28’514 6.8
Steuern 7) - 972
Jahresergebnis nach Steuern 42’623 8.5 29’486 7.0

Bilanz

TCHF Erläu­terungen Nr. 31.12.2021 % 31.12.2020 %
Umlaufvermögen 242’696 13.0 209’553 11.4
Flüssige Mittel und kurzfristig gehaltene Aktiven mit Börsenkurs 8) 39’695 33’026
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 9) 87’001 67’723
Übrige kurzfristige Forderungen 10) 70’303 74’865
Vorräte und nicht fakturierte Dienstleistungen 11) 3’868 3’109
Aktive Rechnungs­abgrenzungen 12) 41’829 30’830
Anlagevermögen 1’629’034 87.0 1’621’123 88.6
Sachanlagen 13) 1’296’241 1’290’741
Finanzanlagen 15) 261 ’472 268’005
Immaterielle Anlagen 14) 71’321 62’377
Total Aktiven 1’871’730 100.0 1’830’676 100.0
Kurzfristiges Fremdkapital 177’791 9.5 129’191 7.1
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 16) 62’166 36’099
Kurzfristige verzinsliche Verbindlichkeiten 17) 60 15’052
Übrige kurzfristige Verbindlichkeiten 18) 39’035 15’491
Kurzfristige Rückstellungen 22) 49’735 37’593
Passive Rechnungs­abgrenzungen 19) 26’795 24’956
Langfristiges Fremdkapital 1’066’795 57.0 1’098’964 60.0
Langfristige verzinsliche Verbindlichkeiten 20) 875’000 875’000
Übrige langfristige Verbindlichkeiten 21) 76’160 68’766
Langfristige Rückstellungen 22) 115’635 155’198
Total Fremdkapital 1’244’586 66.5 1’228’155 67.1
Eigenkapital 627’144 33.5 602’521 32.9
Dotationskapital 80’000 80’000
Gewinnreserven 504’521 493’035
Jahresergebnis 42’623 29’486
Total Passiven 1’871’730 100.0 1’830’676 100.0

Geldflussrechnung

TCHF 2021 2020
Jahresergebnis 42’623 29’486
Veränderung Spezial­finanzierungen –2’910 –1’651
Abschreibungen Sachanlagen / immaterielle Anlagen 66’145 62’806
Wertberichtigungen Finanzanlagen 4’520 2’819
Veränderung von fondsunwirksamen Rückstellungen –24’511 34’144
Nicht liquiditäts­wirksamer Erfolg 16’973 –6’298
Gewinn aus Verkauf von Anlage­vermögen –37 –15’973
Veränderung der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen –19’278 445
Veränderung der Vorräte und nicht fakturierten Dienstleistungen –760 45
Veränderung der übrigen Forderungen und aktiven Rechnungs­abgrenzungen –9’182 –3’319
Veränderung der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 37’305 15’189
Veränderung der übrigen kurzfristigen Verbindlichkeiten und passiven Rechnungs­abgrenzungen 99 7’633
Geldfluss aus Betriebstätigkeit (operativer Cashflow) 110’987 125’326
Auszahlungen für Investitionen (Kauf) von Sachanlagen –43’823 –43’540
Eigenleistungen für Investitionen –16’727 –15’665
Einzahlungen aus Devestitionen (Verkauf) von Sachanlagen 87 29’831
Auszahlungen für Investitionen (Kauf) von immateriellen Anlagen –20’090 –14’306
Auszahlungen für Investitionen (Kauf) von Finanzanlagen –15’687 –4’360
Einzahlungen aus Devestitionen (Verkauf) von Finanzanlagen 21’591 8’707
Geldfluss aus Investitions­tätigkeit –74’649 –39’333
Free Cashflow 36’338 85’993
Gewinn­ausschüttung –16’200 –16’200
Speisung Fonds für erneuerbare Energien aus Gewinn –1’800 –6’372
Veränderung Finanz­verbindlichkeiten –15’000 –25’000
Geldfluss aus Finanzierungs­tätigkeit –33’000 –47’572
Veränderung des Fonds 3’338 38’421
Fonds am Anfang der Periode 79’804 41’383
Fonds am Ende der Periode 83’142 79’804
Energie Wasser Bern definiert den Fonds wie folgt:
Flüssige Mittel 39’695 33’026
Kontokorrent Stadt 43’447 46’778
Total Fonds 83’142 79’804

Der Free Cashflow ist gegenüber dem Vorjahr trotz besserem Ergebnis tiefer aufgrund diverser gegenläufigen Ver nderungen im Geldfluss aus Betriebstätigkeit, allen voran die Veränderung von fondsunwirksamen Rückstellungen. Ferner wirkte im Vorjahr als Einmaleffekt der Verkauf des Gaswerkareals.

Veränderung des Eigenkapitals

TCHF Dotations­kapital Gewinnreserven Total Eigenkapital
Bestand am 1.1.2020 80’000 515’607 595’607
Jahresergebnis 29’486 29’486
Zuweisung
Entnahme
Verwendung (Ökofonds) –6’372 –6’372
Ausschüttung an Stadt Bern –16’200 –16’200
Bestand am 31.12.2020 80’000 522’521 602’521
Jahresergebnis 42’623 42’623
Zuweisung
Entnahme
Verwendung (Ökofonds) –1'800 –1’800
Ausschüttung an Stadt Bern –16’200 –16’200
Bestand am 31.12.2021 80’000 547’144 627’144